Las recomendaciones del GAFI representan una guía práctica y esencial para las empresas del sector financiero. Estas recomendaciones constituyen estándares globales en la lucha contra el blanqueo de activos (LA) y el financiamiento del terrorismo (FT), y son una referencia clave para fortalecer sus sistemas de prevención.
Las Recomendaciones del GAFI son revisadas periódicamente, en esta publicación abordamos las actualizaciones relacionadas con:
- Activos virtuales y proveedores de servicios de activos virtuales (VASPs)
- Transparencia de beneficiarios finales
- Actualización del enfoque basado en riesgo (EBR)
Principales Recomendaciones del GAFI aplicables a empresas financieras:
- Identificación del Cliente y Diligencia Debida
Las instituciones financieras deben:
- Identificar al cliente y verificar su identidad.
- Determinar el beneficiario final.
- Comprender el propósito de la relación comercial.
- Monitorear continuamente las operaciones y la relación.
- Aplicar un enfoque basado en riesgo (EBR).
- Mantenimiento de Registros
Se deben conservar registros de transacciones y documentación de DDC por al menos 10 años, disponibles ante requerimiento de las autoridades.
- Personas Expuestas Políticamente – PEP
Aplicar medidas reforzadas cuando se identifique una relación con una PEP extranjera o local, incluyendo autorización de alta gerencia y monitoreo intensificado.
- Banca Corresponsal
Para relaciones de corresponsalía transfronteriza:
- Evaluar los controles ALA/CFT de la institución representada.
- Obtener aprobación de la alta dirección.
- Evitar relaciones con bancos pantalla.
- Nuevas Tecnologías y Activos Virtuales
Las instituciones deben evaluar los riesgos asociados a nuevos productos, servicios o tecnologías, incluidas las relacionadas con activos virtuales, antes de su implementación.
- Transferencias Electrónicas
Debe mantenerse y transmitirse información precisa del ordenante y beneficiario en toda la cadena de pagos, y monitorear el cumplimiento.
- Dependencia en Terceros
Es posible delegar elementos de la DDC, siempre que:
- Se obtenga la información de forma inmediata.
- El tercero esté regulado y supervisado.
- La institución financiera conserve la responsabilidad final.
- Controles Internos y Grupos Financieros
Implementar programas ALA/CFT eficaces a nivel institucional y grupal, incluyendo:
- Políticas internas.
- Formación continua.
- Comunicación entre filiales y sucursales internacionales.
- Países de Alto Riesgo
Aplicar diligencia intensificada en relaciones con países identificados por el GAFI como de mayor riesgo.
- Reporte de Operaciones Sospechosas
Se debe informar a la UIF cualquier operación sospechosa de LA/FT de forma oportuna y conforme a la legislación nacional.
- Revelación y Confidencialidad
Protección legal para quienes reportan de buena fe. Se prohíbe alertar a los clientes sobre el reporte (“tipping-off”).
- Regulación y Supervisión Financiera
Las empresas financieras deben estar debidamente autorizadas, reguladas y sujetas a supervisión eficaz para garantizar el cumplimiento del marco ALA/CFT.
- Sanciones
Las instituciones financieras pueden ser objeto de sanciones penales, civiles o administrativas si incumplen con sus obligaciones ALA/CFT. Estas sanciones también pueden extenderse a directores y alta gerencia.
✅ Acciones Recomendadas para su Institución
- Audite internamente sus políticas ALA/CFT para asegurar alineación con las recomendaciones vigentes.
- Capacite regularmente a su equipo en debida diligencia, monitoreo y reporte.
- Evalúe riesgos emergentes como nuevas tecnologías, criptoactivos y servicios no presenciales.
- Revise relaciones internacionales, especialmente con jurisdicciones de alto riesgo.
Las recomendaciones del GAFI representan una guía práctica y esencial para las empresas del sector financiero. Cumplir con ellas no solo reduce el riesgo operativo y reputacional, sino que fortalece la integridad del sistema financiero.